Fri, Jul 5, 2024
En el presente ensayo abordaremos el fenómeno de la corrupción en el mundo de los negocios desde tres preguntas clave. La posibilidad de construir e impulsar planes y programas anticorrupción efectivos depende, en buena medida, del entendimiento que se tenga de las siguientes interrogantes: 1) ¿en qué situaciones ocurre la corrupción?; 2) ¿cómo ocurre realmente la corrupción?; y 3) ¿quién suele estar involucrado en los actos de corrupción? Este breve ensayo intenta dar respuesta a estas preguntas desde la perspectiva de compliance anticorrupción. Además de tener como base múltiples lecciones aprendidas de casos investigados y judicializados de pago de sobornos tanto en negocios locales, como en operaciones transnacionales; y esfuerzos estratégicos en la lucha contra la corrupción en Centro América.
Particularmente, el análisis sobre estas tres preguntas cobra mayor importancia en los países de El Salvador, Guatemala y Honduras, también agrupados como el Triángulo Norte de Centroamérica. Países que históricamente han presentado importantes cifras de corrupción en la región de acuerdo con índices como el de Estado de Derecho del Programa Mundial de Justicia, y de Percepción de la Corrupción de Transparencia Internacional, y quienes a su vez han liderado diferentes esfuerzos y estrategias para luchar contra la corrupción y abogar por una cultura de Estado de Derecho. De acuerdo con el CSIS (2021), “desde mediados de la década de 2000, los países centroamericanos han adoptado diversos enfoques para combatir la corrupción.” Guatemala aceptó la presencia de Comisión Internacional contra la Impunidad en Guatemala (CICIG) y Honduras aceptó la Misión de Apoyo a la Lucha contra la Corrupción y la Impunidad en Honduras (MACCIH).1 En sincronía con estos esfuerzos de desarrollo y lucha contra la corrupción, el gobierno de Estados Unidos también ha impulsado varias acciones estratégicas, entre las que se encuentra la aprobación de la "Ley de Mejora del Compromiso Estados Unidos-Triángulo Norte", la Fuerza de Tarea del Triángulo Norte de USAID, y la Estrategia para Abordar las Causas Profundas de la Migración en Centroamérica. Dada la relevancia otorgada a la lucha contra la corrupción, estos esfuerzos multilaterales deberían ser tenidos en cuenta tanto en el momento de participar en una investigación en la región por un posible acto corrupto, como al momento de diseñar un programa de cumplimiento y anticorrupción acorde a las realidades de la región.
Uno de los principales asuntos a entender de la corrupción es por qué, en un momento dado, una compañía decide comprometerse en un acto corrupto. Desde un análisis corporativo, la experiencia y la evidencia empírica existente nos indican que, en general, las organizaciones tienen incentivos grandes de corrupción en cinco tipos de escenarios:
Sin desconocer causas y efectos del fenómeno de la corrupción desde sus diferentes aristas psicológicas, sociales, legales y culturales; desde el punto de vista organizacional, algunos autores han analizado cómo la corrupción se puede convertir en un proceso aceptado y justificado por industrias y sectores completos. Pero persiste una importante cuestión sin ser analizada cabalmente: ¿cómo sucede, en la práctica, la corrupción? La experiencia nos indica que el acto corrupto suele presentarse de seis maneras distintas, de forma no limitante, aunque muchas veces de manera combinada.
La corrupción no sucede en el vacío. Si hay corrupción es porque existen personas, individuos específicos, que llegan a algún tipo de acuerdo y efectúan el intercambio ilegal: unos recibiendo el soborno y otros entregando el dinero, el regalo o el favor requerido. Y en ese sentido es importante esclarecer quiénes son las personas que, desde el lado de las compañías corruptas, suelen involucrarse en estas malas prácticas. La evidencia empírica existente nos señala a tres grupos de corruptores:
Justamente en el proceso de identificar quiénes están relacionados a posibles actos de corrupción, la ley de Compromiso Mejorado del Triángulo Norte de los Estados Unidos creó la Lista de Actores Corruptos y Anti Democráticos, también llamada Lista Engel. En esta lista han sido identificados funcionarios de cualquier poder de los países del Triángulo Norte o cualquier persona individual identificados como corruptos o implicados en crímenes. Desde su creación, esta lista se ha posicionado como una fuente de consultas para identificar con quién no se deberían hacer negocios en la región; además de ser un llamado de atención a posibles actores involucrados en actos de corrupción y quienes podrían perder su visa de ingreso a Estados Unidos.
El diseño, implementación y promoción de programas corporativos anticorrupción eficaces pueden plantear desafíos. Sin embargo, varias empresas de América Central han realizado esfuerzos significativos en el desarrollo y la implementación de estrategias anticorrupción. Estas estrategias pretenden promover el Estado de derecho, fomentar el desarrollo socioeconómico y atraer la inversión extranjera. Un ejemplo de estos esfuerzos es Think HUGE, Business and Investment Council formado por líderes del sector privado de Honduras, Guatemala, El Salvador y Estados Unidos. Un área de interés para esta asociación es la creación de puestos de trabajo sostenibles a través de la inversión extranjera. Para combatir eficazmente la corrupción, es crucial comprender los riesgos asociados a los diversos procesos y funciones de las empresas. Además, un análisis riguroso de las normas internacionales de control interno, junto con la consideración del contexto regional, deben informar las estrategias operativas.
Se espera que atendiendo las tres preguntas que en este ensayo se han planteado, los diseñadores de programas anticorrupción estarán en una mejor posición para centrarse en aquellos aspectos que, la experiencia y la evidencia empírica existente, nos indican como los asuntos más importantes a tomar en cuenta. Sin embargo, cualquier esfuerzo será insuficiente si no se basa en un conocimiento profundo del escenario real de la corrupción, las circunstancias que influyen en sus orígenes y los esfuerzos previos. Estos conocimientos sirven de punto de partida para crear controles, políticas y procedimientos ajustados a los contextos específicos de cada compañía.
Fuentes
1CSIS (2021). Navigating the United States-Northern Triangle Enhanced Engagement Act. Commentary by Daniel F. RundeLinnea Sandinand Amy Doring. https://www.csis.org/analysis/navigating-united-states-northern-triangle-enhanced-engagement-act
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